如何理解境外投资备案（ODI）？有哪些好处呢？

大家都知道，中国有非常严谨的外汇监管，这是很多现已或是准备注册海外公司、开展国际业务人士的普遍疑惑。

总体而言，中国大陆并非完全限制外汇的流入流出，更是从上到下推行了非常专业化的监管，让大量合法正规的资金自由流通，防止非法和风险资金进入中国。在此介绍正规的资金出入方法之一：境外投资备案ODI

如何理解境外投资备案（ODI）？

指的是在中国境内创办的企业（包含有限责任公司、合伙企业）等投资主体，以投入货币或有价证券、实体、知识产权或技术、股份、债权等资产，得到境外企业的股份，进而得到境外企业的经营管理权以及其他有关权益的活动内容。

简单而言：国内企业投资中国港澳台地区以及其它国家和地区的企业时，不管是新设公司、新建项目还是收购股份，只要牵涉直接或间接得到境外公司的归属权，控制权、经营管理权等，就需要开展境外投资备案。假如企业境外投资牵涉敏感国家和地区、敏感行业的，需要推行核准管理。

备案有哪些好处呢？

1.国内资金正规出境，境外利润正规入境，零风险

2.企业海外上市，无合规风险和阻碍。

3.商务部、发改委两大权威性批复文件，有效期两年，且可顺延。

4.越早申请，越早正规，越早得到境外投资主动权与优先权。

备案审批流程：

第一：前置审批

有国企背景等，首先需要得到上一级国资委批准，一般企业通常不需要

第二：发改委申请

重点考察投资项目是否敏感，直接或间接投资及投资金额是否合理等

第三：商务部申请

重点考察标的公司的基本情况，是否满足有关法律法规规定

第四：外汇注册登记

携带已获准的发改委和商务部文件，去往开户行注册登记

备案有关困难：

境外投资备案ODI是一个系统项目，需要得到商务部和发改委两份官方文件，才可以外汇出入不受限的主要目的。

对有关法律法规了解不太清楚，或不同地方批行政单位即时变化的审核规定掌握不足，都很有可能造成审核不通过，耗费大量的时间和金钱。

1.不了解审核部门对不同行业企业的潜在资质规定

2.不清楚对审计报告的主要考察点

3.不清楚尽职调查、可行性方案等具体规定

4.错误行为申请备案的时间点等等现象，都很有可能造成审核不通过