谈谈企业做ODI备案需要满足什么条件

ODI备案是指中国内地企业、机构在境外进行投资并获得境外非金融企业的所有权、控制权、经营权等权益时，需要向相关政府部门进行备案的一项程序。这一程序主要由商务部门、国家发展和改革委员会(发改委)以及外汇管理部门共同负责。

企业做ODI备案需满足的条件

1、定义与行为要求

企业需通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益。

2、主体与成立时间

主体必须为我国境内依法成立的企业。

企业最好成立满一年以上，因为成立时间不满一年的企业，如果无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案。

3、股东背景、资金来源与投资真实性

企业必须能够具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(如自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目的真实性。这些信息的真实性是审核的关键部分。

4、财务要求近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能显示亏损。

净资产回报率(净利润/所有者权益)最好高于5%，且越高越好。资产负债率(负债总额/资产总额)最好低于70%，且越低越好。部分资料中提到该比率最好低于78%，但考虑到企业财务稳健性的通常标准，70%以下更为严格和推荐。

5、行业限制企业的境内主体行业不得涉及敏感行业及国家，即不得进行危害国家主权、安全和社会公共利益，或违反国家法律法规、国际关系、国际条约和协定的投资活动。

6、审批与监管

ODI备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。企业需要按照流程分别向这些部门提交申请并获取相应的批准文件。

在获得《企业境外投资证书》以及《备案通知书》后，企业方可进行境外直接投资的外汇登记，并按照相关规定完成资金出境手续。

ODI备案的注意事项

1、材料准备：

企业需要准备齐全、真实的材料，并按照相关部门的要求进行预提交和修改完善。

2、时间节点：

企业应注意各项审批的时间节点，确保在规定时间内完成所有手续。

3、合规经营：

企业在境外投资过程中应遵守当地法律法规，确保合规经营。

4、风险管理：

企业应建立完善的风险管理体系，对境外投资项目进行全面的风险评估和监控。

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